Compliance für Aufsichtsräte
Grundlagen – Verantwortlichkeiten – Haftung
Stefan Behringer
Compliance nimmt auch den Aufsichtsrat und seine Mitglieder in die Pflicht. Nicht nur die jüngsten Unternehmensskandale lassen Fragen nach einer effektiveren Kontrolle aufkommen. Auch die berechtigte Erwartung an Compliance-Abteilungen, ein Unternehmensgetriebe nicht mit bürokratischem Sand zu blockieren, rückt die Funktionalität des Compliance-Management-Systems (CMS) auf die Agenda.
Ausgerichtet auf die spezifischen Anforderungen an Mandatsträger zeigt Stefan Behringer, worauf bei der Überwachung der eingesetzten Compliance-Steuerung zu achten ist:
– Grundlegende Aufgaben und Ziele des Compliance-Managements
– Einrichtung eines CMS: Risikoanalyse, Instrumente, Organisation und Zertifizierung, insb. nach ISO 19600, IDW PS 980 und dem Hamburger Compliance-Modell
– Verantwortlichkeiten von Compliance-Managern, Sorgfaltspflichten von Aufsichtsratsmitgliedern
– Persönliche Haftung für Compliance-Vorfälle, Fehler und Fehlentscheidungen
Ein kompakter Leitfaden für Aufsichtsräte auf Kapital- und Arbeitnehmerseite – mit einem speziellen Fragenkatalog, um professionellen und rechtlichen Verpflichtungen systematisch nachzukommen.
