Systeme zur Geldwäschebekämpfung in der EU
Rechtsgrundlagen – Aufsichtsstrukturen – Risikomanagement
Dagmar Gesmann-Nuissl, Reinhold Hölscher, Christian Hornbach
Durch den Abbau von Handelsgrenzen und die Zunahme internationaler Finanzströme werden Geldwäscheaktivitäten einfacher. Die EU hat mit der 3. EU-Geldwäscherichtlinie die nächste Stufe im Kampf gegen derartige kriminelle Aktivitäten eingeleitet. Diese Vorgaben wurden in den Mitgliedstaaten unterschiedlich in nationales Recht umgesetzt. Ebenso heterogen sind die Aufsichtssysteme und die bankbetriebliche Praxis des Geldwäscherisikomanagements.
An diesen nationalen Unterschieden setzt das vorliegende Werk an. Es erläutert für mehrere ausgewählte EU-Mitgliedsstaaten sowohl aus juristischer als auch aus betriebswirtschaftlicher Perspektive u. a.
– die Rechtsgrundlagen hinsichtlich Geldwäsche und Geldwäschebekämpfung,
– die Struktur der Aufsichtssysteme zur Bekämpfung der Geldwäsche,
– die spezifischen Regelungen zu den Verfahren der Kundenidentifikation und
– die Geldwäschebekämpfung und das Geldwäscherisikomanagement in der Bankpraxis.
